Residència fiscal a Andorra: optimitzar, protegir, transferir

‍

Introducció

Residència fiscal a Andorra: què passaria si el vostre lloc de residència es convertís en el cor de la vostra estratègia de gestió patrimonial?

Cada cop més emprenedors, executius i expatriats rics es fan aquesta pregunta essencial.

Ja no busquen simplement reduir els seus impostos: volen recuperar el control del seu futur financer , estabilitzar el seu entorn fiscal i transmetre els seus actius amb claredat i serenitat .

A França , el Codi General d'Impostos s'ha transformat, amb els anys, en un mecanisme complex i imprevisible .

Escala impositiva progressiva , impost sobre la renda , cotitzacions a la seguretat social , guanys de capital imposables , renda d'origen francès , assegurança de vida , impost sobre la propietat ...

Cada línia de la declaració d'impostos d'avui sembla dissenyada per recordar al contribuent que l'èxit té un preu alt.

Cada any , els residents fiscals francesos descobreixen noves obligacions, noves justificacions, noves subtileses.

L' administració tributària està augmentant els tràmits i els controls, mentre que les successives lleis de finances modifiquen constantment el marc fiscal.

El resultat: anticipar els impostos és un acte d'equilibri.

El resultat: emprenedors esgotats, inversors desorientats i famílies preocupades per ja no saber com protegir la seva situació fiscal .

El que hauria de ser una organització clara es converteix en una cursa d'obstacles administrativa , on el més mínim error pot costar car.

La càrrega fiscal ja no és només una qüestió comptable: és una qüestió mental.

És aquesta sensació de no tenir el control de la pròpia trajectòria, d'evolucionar en un sistema que valora la conformitat en lloc de la coherència, i que en última instància desanima l'ambició.

I si la solució no fos fugir, sinó triar?

Trieu un país on la residència fiscal no sigui una restricció, sinó un marc d'estabilitat.

Un país on la fiscalitat és transparent, les normes són clares i la prosperitat és respectada.

És en aquest esperit que el Principat d'Andorra destaca avui com una opció òbvia.

Situada a prop de França i Espanya, aquesta terra de muntanyes i llibertat ha construït un model únic: un entorn econòmic segur, una fiscalitat transparent i predictible i una qualitat de vida excepcional.

Lluny dels clixés , Andorra atrau perfils exigents: líders empresarials, inversors, jubilats en actiu o expatriats desitjosos d'ancorar el seu èxit a llarg termini.

No busquen un "paradís fiscal", sinó un ecosistema estable , on les regles del joc siguin conegudes, justes i sostenibles.

Escollir la residència fiscal a Andorra significa optar per la claredat en lloc de la complexitat, per la responsabilitat en lloc de la restricció.

Es tracta de decidir que l'èxit no s'ha de viure sota pressió, sinó dins d'un marc equilibrat de fiscalitat, legalitat i qualitat de vida.

Repensar la residència fiscal significa donar un nou significat als actius, tornar a situar l'estratègia al centre de la presa de decisions i deixar d'estar subjecte al propi entorn fiscal.

Està afirmant una visió: la d'un patrimoni organitzat, protegit i transmissible.

Contacta amb ENGAGE per a una auditoria patrimonial completa i un estudi personalitzat de la teva residència fiscal a Andorra.

Descobreix com fer que els teus impostos siguin una palanca per al rendiment, la seguretat i la llibertat .

‍

1. El context: la fatiga fiscal i la recerca d'estabilitat

Els impostos no són el problema.

És la incertesa que l'envolta.

A França , el panorama fiscal està canviant més ràpid que els plans d'inversió dels emprenedors.

Cada llei de finances comporta el seu propi conjunt de modificacions, ajustaments i subtileses.

Les circulars del servei tributari , sovint tècniques, s'acumulen sense sempre aclarir les normes.

Les successives revisions de l' escala impositiva progressiva del Codi General d'Impostos creen una sensació d'imprevisibilitat permanent.

Per a un directiu, un inversor o un expatriat , aquesta inestabilitat no només és incòmoda: és paralitzant.

Com es pot planificar una estratègia de gestió de patrimoni a deu anys quan les normes canvien cada dotze mesos?

Com podeu invertir amb tranquil·litat quan les deduccions , exempcions i crèdits fiscals es redissenyen constantment amb cada reforma?

Aquesta volatilitat fiscal transforma la planificació en incertesa i l'èxit en preocupació.

L'empresari ja no sap decidir entre salari i dividends.

L'inversor es pregunta si els seus ingressos per lloguer o les plusvàlues immobiliàries continuaran tenint el mateix tractament l'any següent.

El contribuent, per la seva banda, oscil·la entre la prudència i el cansament.

Per a un empresari , la situació es complica encara més.

Presentar les declaracions de la renda s'està convertint en un exercici d'alt risc: el més mínim error, un document oblidat, una casella marcada incorrectament pot desencadenar una allau de sol·licituds per part de les autoritats fiscals .

Les cotitzacions a la seguretat social sobre les rendes de capital , la retenció d'impostos sobre les rendes d'origen francès i la tributació diferenciada de les plusvàlues sobre valors mobiliaris transformen la gestió simple d'una cartera en una veritable ciència de la interpretació fiscal.

El sistema francès dóna la impressió de canviar les regles del joc a mitja partida.

Un tipus d'interès creixent aquí, una exempció fiscal eliminada allà, un nou impost afegit al projecte de llei de finances...

I mentre els missatges de text continuen arribant, els contribuents intenten mantenir el ritme... o sobreviure.

Molts acaben preguntant-se: on situar el centre dels interessos econòmics?

On és el veritable “domicili fiscal” d'una vida moderna, feta de mobilitat, inversions internacionals i llibertat geogràfica?

En quin moment es deixa de pagar impostos a França i esdevé resident fiscal d'un altre país?

Com evitar la doble tributació sense tenir problemes amb les autoritats fiscals?

Totes aquestes són preguntes legítimes, per a les quals no hi ha una resposta universal, sinó un enfocament rigorós i personalitzat.

La clau rau en un canvi de residència fiscal controlat i ben pensat que compleixi amb els convenis internacionals.

No una fugida, sinó una transició estructurada.

Una transició d'un sistema fiscal inestable a un marc sostenible , alineat amb els seus objectius econòmics i familiars.

I aquí és on l'expertesa marca la diferència.

Només un suport precís —basat en la comprensió del centre d'interessos econòmics , el domicili fiscal i els tractats fiscals bilaterals— permet que aquesta transició es dugui a terme legalment.

Aquesta és precisament la missió d'ENGAGE : transformar una restricció fiscal en una estratègia de gestió patrimonial clara, sostenible i compliant.

Ajudant emprenedors, inversors i expatriats a trobar el que busquen per sobre de tot: estabilitat .

‍

2. Per què escollir la residència fiscal a Andorra?

Perquè en algun moment, tot emprenedor entén que ja no es tracta de guanyar més, sinó de mantenir-se millor.

La residència fiscal a Andorra no és qüestió d'atzar ni una moda passatgera.

Això és el resultat d'una acurada consideració per part de líders, inversors i famílies que han entès que la gestió eficaç del patrimoni no es mesura només per la rendibilitat, sinó també per l'estabilitat, la predictibilitat i la consistència.

Andorra no és un paradís fiscal.

És un model econòmic i legal modern , basat en una filosofia simple: valorar la creació de valor real, respectant alhora els estàndards internacionals.

El país ha aconseguit transformar la seva imatge sense negar la seva identitat.

Percebut abans com un enclavament secret al cor dels Pirineus, el Principat és avui un estat obert i transparent reconegut per les institucions internacionals.

Ha signat tractats fiscals amb França i molts altres estats, s'ha alineat amb els estàndards de l'OCDE i ha posat fi a tota opacitat bancària.

Com a resultat, Andorra ara combina el que més busquen els emprenedors: una fiscalitat competitiva, una legislació estable i una seguretat jurídica total.

Un marc fiscal clar, predictible i sostenible

L'impost sobre la renda a Andorra està limitat al 10% .

Sense impost sobre el patrimoni , sense impost sobre successions o donacions , sense aportacions a la seguretat social sobre les rendes de capital .

Els guanys de capital sobre béns immobles es regeixen per un sistema senzill i transparent.

El tipus d'IVA, anomenat IGI , és només del 4,5% .

Aquest marc fiscal no fomenta la fugida, sinó la projecció.

Permet als contribuents desenvolupar estratègies a llarg termini, invertir, transferir i estructurar els seus actius sense témer canvis polítics o reformes sobtades.

Les autoritats andorranes aposten per la previsibilitat: la legislació fiscal no canvia cada any i la transparència és un pilar reconegut del seu atractiu.

Aquest plantejament atrau els líders que estan cansats de construir sobre sorres movedisses.

Una filosofia: la fiscalitat al servei de la vida

Andorra es basa en una idea simple: els impostos han d'acompanyar l'èxit, no castigar-lo.

Aquí, la prosperitat es veu com una força motriu col·lectiva.

Els impostos s'utilitzen per finançar una qualitat de vida, no per reprimir la iniciativa.

El model andorrà es basa en l'equilibri: baixa pressió fiscal, infraestructures modernes, estabilitat política i respecte per la privadesa dins del marc de la llei.

No és un paradís fiscal, és una economia de sentit comú , on els impostos es paguen pel que són: una contribució a un sistema just i predictible.

El país atrau perfils exigents , que busquen sobretot la coherència entre la seva situació fiscal , el seu estil de vida i els seus valors personals .

Emprenedors que han treballat dur, han assumit riscos i que ara desitgen viure en un entorn on el rendiment no és sospitós.

Un entorn propici per a la inversió i la transferència

La residència fiscal a Andorra no és simplement una qüestió d'optimització fiscal.

És una opció d'estil de vida estructurant , que ofereix a les famílies un entorn segur, net i internacional.

Andorra ofereix la seguretat d'un estat sobirà, la modernitat d'un sistema financer regulat i la proximitat immediata a França i Espanya.

Les escoles són trilingües, la infraestructura mèdica és excel·lent i l'entorn natural és excepcional.

Els expatriats hi troben un equilibri estrany entre les exigències professionals i la qualitat de vida.

Per als inversors , el Principat és un terreny fèrtil.

Les empreses andorranes es beneficien d'un règim fiscal atractiu, els ingressos estrangers poden estar exempts i els no residents tenen un marc clar per als seus ingressos d'origen estranger .

Sense zones grises, sense incertesa: tot està codificat, mesurat i és sostenible.

En resum: la claredat com a opció de vida

Triar la residència fiscal andorrana no es tracta de marxar del teu país, sinó d'apropar-te a la teva llibertat.

Significa optar per un sistema fiscal senzill, predictible, conforme i respectuós que fomenti l'èxit individual.

Els líders empresarials, els inversors i les famílies que prenen aquesta decisió diuen el mateix: no es tracta d'impostos, sinó de significat .

Busquen un lloc on la llei no es contradigui a si mateixa, on la prosperitat no sigui sospitosa i on el treball conservi el seu valor.

Andorra ofereix aquesta promesa: un marc fiscal modern, una estabilitat política excepcional i una qualitat de vida que transforma els impostos en una palanca, no en una càrrega.

Contacta amb ENGAGE per descobrir com la residència fiscal a Andorra pot convertir-se en la base del teu patrimoni, la teva estratègia professional i personal.

‍

3. Els diferents mètodes per obtenir l'autorització administrativa de residència a Andorra

Abans d'esdevenir resident fiscal a Andorra, primer cal tenir autorització per residir-hi.

Es tracta de la fugida administrativa de residència: qualsevol persona estrangera que posi peu en sòl andorrà adquireix automàticament l'estatus de turista i pot romandre al territori durant un màxim de 3 mesos/any.

Això és evidentment insuficient per optar per la residència fiscal a Andorra.

Per tant, cal sol·licitar i obtenir un permís de residència administrativa a Andorra.

La legislació andorrana, i més concretament la Llei d'Immigració, ofereix una gamma de permisos de residència que permeten a cada perfil —empresari, inversor, professional, jubilat o creador— establir-se de manera clara, conforme i sostenible.

Aquest marc legal i administratiu reflecteix el desig del país d'atreure talent, inversors i famílies que desitgen viure i treballar en un entorn estable, segur i econòmicament competitiu.

Per convertir-se en resident fiscal andorrà , primer cal obtenir un permís de residència d'acord amb els objectius personals i professionals.

Cada règim compleix unes condicions específiques i obre el camí cap a una tributació clara, un reconeixement oficial i una seguretat jurídica total.

Residència activa

La residència activa es refereix a emprenedors, directius i empleats que desitgen dur a terme una activitat professional a Andorra de manera permanent.

Aquesta és la modalitat més habitual per a aquells que s'estableixen permanentment en el teixit econòmic andorrà.

Per poder optar-hi, cal que treballeu per una empresa andorrana o que creeu la vostra pròpia empresa amb domicili al país.

El resident ha de viure permanentment i efectivament a Andorra , és a dir, almenys 183 dies a l'any , i dur-hi a terme la seva activitat de manera real .

El permís de residència i treball s'expedeix per un període d'un any, renovable tres vegades per dos anys , abans de ser prorrogat cada deu anys .

Es fomenta la integració cultural : per a les successives renovacions, el resident ha de demostrar el domini del català (nivells A1 i després A2).

La reagrupació familiar és possible, sempre que es demostri que es disposa de recursos econòmics suficients.

La residència per a treballadors autònoms —o residència emprenedora— és per a aquells que volen dur a terme una activitat independent o dirigir la seva pròpia empresa a Andorra.

Aquest és l'estatus privilegiat dels líders empresarials i de les professions liberals.

El sol·licitant ha de:

• dur a terme una activitat empresarial per compte propi ,
  
  
• o ser soci i director d'una societat andorrana, amb una participació superior al 34% del capital social ,
  
  
• residir a Andorra durant almenys 183 dies a l'any ,
  
  
• i dipositar una garantia financera de 50.000 € a l'Autoritat Financera Andorrana (AFA).
  
  

Els emprenedors actius es beneficien d'una fiscalitat clara , càrregues socials controlades i un sistema administratiu estable , que propicia el desenvolupament d'activitats sostenibles.

També està prevista la reagrupació familiar, amb els mateixos requisits d'ingressos.

Residència passiva

Hi ha molts règims de residència passiva a Andorra.

Residència sense activitat remunerada

El programa de residència sense ànim de lucre està dirigit a inversors, rendistes i jubilats que volen establir-se a Andorra sense treballar-hi.

És l'estatus actiu definitiu.

Et permet viure a Andorra i gestionar lliurement els teus actius internacionals , amb certes condicions:

• Tenir un lloc on viure (de lloguer o en propietat).
  
  
• Demostrar recursos econòmics suficients i una assegurança mèdica privada completa que cobreixi malaltia, discapacitat i vellesa.
  
  
• Residir al territori durant almenys 90 dies a l'any .
  
  
• Feu una inversió mínima de 600.000 € en actius andorrans (immobles, accions, productes d'assegurança de vida).
  
  
• Dipositar a l'AFA un import de 47.500 € per al titular, més 9.500 € per persona a càrrec , import inclòs en la inversió global.
  
  

L'autorització es concedeix per dos anys , renovable posteriorment per períodes de tres i deu anys .

Els ciutadans francesos, espanyols i portuguesos es beneficien del mateix horari.

La reagrupació familiar està permesa , sempre que hi hagi dependència econòmica o estudis.

La residència per a professionals amb projecció internacional

La residència per a professionals amb abast internacional està dirigida a consultors internacionals , experts, creadors digitals o professionals autònoms l'activitat dels quals transcendeix fronteres.

Aquest estatus, que és molt atractiu per als professionals autònoms mòbils, ofereix un equilibri entre llibertat i compliment normatiu.

El resident ha de:

• residir a Andorra durant almenys 90 dies a l'any ,
  
  
• dur a terme una activitat en què el 85% dels serveis es presten a l'estranger ,
  
  
• tenir allotjament a Andorra ,
  
  
• per demostrar la viabilitat econòmica de la seva activitat,
  
  
• i dipositar una garantia de 47.500 € a l'AFA (+ 9.500 € per persona a càrrec).

La seu administrativa de l'empresa ha d'estar situada a Andorra .

L'autorització s'atorga per dos anys i es renova gradualment fins a un màxim de deu anys.

Aquest règim és adequat per a treballadors autònoms que desitgen combinar una fiscalitat clara, mobilitat internacional i qualitat de vida.

Residència per motius d'interès científic, cultural o esportiu

La residència per motius d'interès científic, cultural o esportiu permet a personalitats reconegudes —investigadors, artistes, atletes— dur a terme la seva activitat des d'Andorra.

Aquest estatus destaca el reconeixement internacional del talent.

El sol·licitant ha de tenir una assegurança completa , allotjament i recursos econòmics suficients per cobrir les seves necessitats.

També es requereix un dipòsit de 47.500 € (més 9.500 € per persona a càrrec) amb l'AFA.

L'autorització es concedeix per dos anys , renovable per tres i després deu anys.

Aquest és l'estatus d'aquells que desitgen viure el seu art o la seva ciència en un entorn tranquil, fiscalment estable i humanament inspirador.

Residència per a estades en un centre mèdic, geriàtric o terapèutic privat

La residència per a estades en un centre mèdic, geriàtric o terapèutic privat satisfà les necessitats de certes persones grans o fràgils que desitgen residir a Andorra.

Aquest estatus permet una estada de llarga durada en un centre sanitari o de convalescència.

Requereix prova de recursos financers suficients i una cobertura mèdica completa .

L'estada ha de ser d'almenys 90 dies a l'any , i la residència és renovable anualment .

És un règim de confort i seguretat , ideal per a aquells que busquen benestar i tranquil·litat en un entorn controlat.

La residència per a nòmades digitals

La residència nòmada digital és un dels esquemes més nous.

Està dirigit a aquells que treballen en funció de la tecnologia i la mobilitat.

El sol·licitant ha d'obtenir una resolució favorable del Ministeri d'Economia , que acrediti que la seva activitat no requereix una ubicació fixa.

També ha de:

• residir-hi durant almenys 90 dies a l'any ,
  
  
• tenir allotjament i una assegurança mèdica completa ,
  
  
• i dipositar una garantia de 47.500 € (+ 9.500 € per persona a càrrec).
  
  

Aquest estatus atrau emprenedors digitals, consultors, dissenyadors i creadors que desitgen treballar de forma remota des d'un entorn natural, segur i fiscalment optimitzat.

Els nacionals francesos, espanyols i portuguesos es beneficien d'una autorització inicial de dos anys, renovable segons el mateix model que altres règims.

En definitiva, l'autorització de residència a Andorra no és una mera formalitat administrativa: és una estratègia de vida.

Cada estatus correspon a un projecte: emprendre, invertir, crear, transmetre, viure de manera diferent.

El principi rector continua sent el mateix: transparència total, estabilitat jurídica, per a una fiscalitat clara.

I és precisament aquesta combinació —rara i preciosa— la que fa d'Andorra una destinació preferida per a aquells que volen conciliar ambició i serenitat.

‍

4. Cas pràctic: Laurent, un emprenedor que es va convertir en resident fiscal andorrà

Quan l'èxit comença a convertir-se en una càrrega: el canvi silenciós

En Laurent té 46 anys i dirigeix ​​una pròspera empresa de comerç electrònic a Lió.

Va construir el seu èxit pacientment , pedra a pedra, sense herència ni dreceres.

La seva empresa ha crescut , els seus equips també han crescut i les xifres han seguit una trajectòria que molts envegen.

Però darrere d'aquest aparent èxit , emergeix una altra realitat: la càrrega fiscal s'ha tornat aclaparadora.

El 2022, es va sorprendre en descobrir que gairebé el 50% dels seus beneficis es destinaven a l'impost sobre la renda, les cotitzacions a la seguretat social i l'IFI (impost francès sobre el patrimoni).

Un vespre, cansat, va confessar a la seva parella : «Ja no em sento com un empresari... M'he convertit en un contribuent a temps complet».

No respon de seguida , però la seva mirada diu que ho entén.

Més enllà de la càrrega financera , és la càrrega mental el que l'esgota.

Les reformes fiscals arriben una rere l'altra , els trams impositius canvien constantment i la complexitat administrativa està enverinant la seva vida quotidiana.

Laurent té la sensació que avança en una boira fiscal permanent.

Ja no s'atreveix a invertir , està retardant la contractació i posposant el traspàs de la seva empresa.

Un dilluns al matí, enmig d'una reunió, s'interromp : "Estem navegant en una tempesta sense previsió meteorològica".

Per primera vegada, mira els seus associats i admet : «Ja no crec en el marc dins del qual intento planificar el nostre futur».

Aquell dia va entendre que havia d'actuar.

La trobada amb ENGAGE: una primera alenada d'aire fresc

Va ser un amic que era emprenedor qui li va parlar d'ENGAGE.

"Ja ho veuràs, són directes. Sense màgia, només llei, estratègia i claredat."

En Laurent concerta una cita , amb cautela però amb la intuïció que alguna cosa ha de canviar.

El dia de la reunió, arriba tens , amb els braços carregats de carpetes i declaracions d'impostos.

Tan bon punt s'asseu, nota immediatament una diferència : realment l'estan escoltant.

L'assessor no parla immediatament ; observa, pren notes i fa preguntes estructurades.

«Què és el que més et pesa avui?», pregunta.

Aleshores: «I què voldries trobar de nou?»

En Laurent es troba parlant lliurement : sobre el seu esgotament, el seu sentiment d'injustícia, el seu desig de claredat.

L'expert d'ENGAGE va respondre amb calma : "Mirarem què és el que més et convingui. Res està gravat en pedra. Tot es pot construir legalment, netament i intel·ligentment".

Aquesta frase actua com a detonant.

En Laurent accepta iniciar una auditoria patrimonial i fiscal completa.

Sent una cosa que feia molt de temps que no sentia : esperança.

L'auditoria: la revelació

L'equip d'ENGAGE analitza els seus actius amb tot detall.

Rendes, plusvàlues, béns immobles, accions d'empreses, contractes d'assegurança de vida, fluxos bancaris, riscos de reclassificació: tot s'examina amb escrutini.

Per primera vegada a la seva vida, Laurent veu clarament la seva situació.

Les conclusions són indiscutibles: el seu model fiscal francès ja no és sostenible .

Massa incertesa, massa càrregues, massa riscos.

L'expert d'ENGAGE li presenta un camí coherent: residència fiscal a Andorra .

«Aquesta no és una via d'escapament», aclareix. «És una estratègia alineada amb el vostre negoci, la vostra mobilitat i els vostres objectius».

En Laurent escolta, entén i s'adona que ja no ha de patir més.

L'estratègia: cinc moviments, mil impactes

ENGAGE dissenya una estratègia completa, rigorosa i segura .

Primer pas: una auditoria completa i una simulació d'impacte fiscal precisa i quantificada . 

Aquesta anàlisi es duu a terme juntament amb un especialista fiscal francès amb una àmplia experiència , amb més de 25 anys d'experiència específicament dedicada a Andorra i a la fiscalitat internacional aplicada al context francoandorrà.

El domini profund de S en les qüestions d'expatriació fiscal al Principat garanteix als nostres clients un enfocament segur i rigorós que compleix perfectament amb la legislació aplicable.

Segon pas: la creació d'una empresa andorrana , una eina de gestió moderna i conforme.

Tercer pas: obtenir l'estatus de resident actiu , amb suport administratiu complet.

Quart pas: obrir un compte bancari i adquirir una residència principal a Andorra la Vella.

Durant una visita, observa les muntanyes a través de la finestra i murmura : "Crec que puc viure aquí".

Cinquè pas: compliment total de la legislació francesa i del conveni fiscal francoandorra, per evitar qualsevol reclassificació.

Cada pas està orquestrat amb mètode i pedagogia.

En Laurent no sent que estigui canviant de país : sent que està recuperant el control de la seva vida.

La transformació: finalment respirar

Tres mesos més tard, en Marc es va convertir oficialment en resident fiscal andorrà.

Les seves obligacions franceses estan correctament tancades , les seves estructures són operatives i el seu marc fiscal és clar.

Els resultats són espectaculars : la seva tributació global cau més d'un 60%, les plusvàlues sobre valors mobiliaris estan exemptes i l'IFI desapareix.

Però la qüestió no és aquesta : la qüestió és el que ell sent.

En Marc està recuperant una mica de temps.

Està buscant nous projectes.

Recupera la seva llibertat interior.

Està recontractant, reinvertint i rellançant les seves ambicions internacionals.

Els caps de setmana, passeja per la muntanya, respirant un aire que havia oblidat: el de la tranquil·litat.

Durant un sopar amb altres emprenedors, va confiar : «No vaig marxar de França. Vaig marxar de la incertesa».

Després afegeix: 

«ENGAGE em va donar el que ja no tenia... una visió.»

‍

5. Els 5 passos per obtenir la residència fiscal andorrana

Pas 1: Completar l'auditoria d'actius

L'auditoria d'actius i impostos és el punt de partida per a qualsevol estratègia d'optimització reeixida.

No es tracta simplement d'un diagnòstic tècnic, sinó d'una anàlisi completa, metòdica i totalment personalitzada, que permet la cartografia precisa de tots els vostres fluxos financers, actius i compromisos, tant a França com a nivell internacional.

En termes concrets, l'auditoria respon a una pregunta senzilla: on ets realment i on pots anar?

ENGAGE examina l'estructura dels vostres actius en totes les seves dimensions.

Els vostres ingressos professionals, financers i immobiliaris s'analitzen , element per element, per comprendre la seva naturalesa, freqüència, tributació actual i potencial d'optimització.

Les vostres participacions en empreses franceses o estrangeres s'examinen a fons: forma jurídica, ubicació, règim fiscal, mètodes de tinença i distribució de dividends.

Les vostres inversions en valors i béns immobles s'estudien tenint en compte el vostre horitzó temporal, la vostra tolerància al risc i els tractats fiscals aplicables.

Els seus contractes d'assegurança de vida, carteres bancàries i vehicles d'inversió s'avaluen tant des d'una perspectiva financera com fiscal, per tal d'identificar els actius a mantenir, reorganitzar o evolucionar.

En la planificació es tenen en compte els vostres plans d'herència i els règims patrimonials matrimonials per avaluar l'impacte d'un possible canvi de residència en el trasllat i la protecció dels vostres éssers estimats.

Aquesta anàlisi en profunditat ajuda a identificar àrees de fricció fiscal, inconsistències estructurals i palanques d'optimització disponibles.

Destaca els ingressos sobrecarregats d'impostos, les estructures obsoletes, els acords que s'han tornat inadequats, però també les oportunitats de simplificació i racionalització dels actius.

L'objectiu no és capgirar-ho tot , sinó distingir què s'ha de mantenir, què s'ha de reforçar i què s'ha de repensar.

ENGAGE avalua no només la tributació actual aplicable a cada flux , sinó també l'impacte futur dels canvis legislatius i tractats.

En el debat es tenen en compte les reformes fiscals a França, l'evolució dels convenis internacionals i els possibles canvis en els guanys de capital o els règims de cotització a la seguretat social.

Aquest enfocament amb visió de futur permet construir una estratègia que no és oportunista, sinó sostenible i adaptable, capaç de suportar els canvis en l'entorn fiscal.

L'auditoria conclou amb el lliurament d'un informe d'actius complet, estructurat i educatiu.

Aquest informe inclou simulacions comparatives de França i Andorra , que mostren en termes numèrics l'impacte d'un canvi de residència fiscal en els vostres ingressos, capital i herència.

Les recomanacions personalitzades detallen els possibles escenaris, els guanys potencials, els riscos associats i un calendari d'implementació realista.

Una veritable eina per a la presa de decisions estratègiques, aquesta auditoria ofereix una visió clara, documentada i raonada de la vostra situació.

Et permet prendre una decisió totalment informada , amb xifres, suposicions i conseqüències clarament explicades.

Constitueix la base de l'estratègia d'optimització fiscal i patrimonial que després es desplegarà, en un marc totalment compatible, segur i alineat amb els vostres objectius de vida.

Pas 2: Assessorament sobre el canvi de residència fiscal

El trasllat de la residència fiscal és un dels passos més delicats i decisius en un projecte internacional de gestió de patrimoni.

Afecta no només la teva situació fiscal actual , sinó també l'estructura futura dels teus ingressos, inversions i herències.

Si no està ben preparada, exposa el contribuent a riscos considerables : doble imposició, reclassificació per part de l'administració tributària francesa o inconsistències revelades durant una auditoria.

Quan es gestiona adequadament, al contrari, esdevé una eina estructurant , que garanteix estabilitat, seguretat jurídica i optimització sostenible.

ENGAGE acompanya els seus clients en cada etapa d'aquesta transició , amb una metodologia provada i una perspectiva interdisciplinària sobre la legislació francesa i andorrana.

L'objectiu és simple: fer que el canvi de residència sigui fiscalment irreprotxable, legalment sòlid i personalment coherent .

Els criteris de residència fiscal segons la legislació andorrana

La legislació andorrana estableix dos criteris principals per determinar la residència fiscal d'una persona física.

Primer criteri: romandre almenys 183 dies a l'any a Andorra.

Aquest llindar s'aplica estrictament.

Les absències ocasionals —viatges de negocis, vacances, estades familiars— es consideren esporàdiques i no redueixen el nombre de dies comptats.

La prova d'estada es basa en proves concretes : factures, quotes locals, consum, contractes domèstics, despeses recurrents.

Segon criteri: tenir el centre dels interessos econòmics a Andorra.

Això significa que la majoria dels actius, ingressos o activitat econòmica han d'estar ubicats al Principat.

Podria ser una societat de gestió, una cartera d'inversions, béns immobles, comptes bancaris o una activitat empresarial localitzada.

ENGAGE verifica que aquestes condicions es compleixen de manera coherent, verificable i sostenible , organitzant la reubicació dels actius, les finances i la vida personal del client d'acord amb una metodologia precisa.

Aquest plantejament garanteix que la residència fiscal andorrana no només s'obtingui, sinó que sigui defensable en cas d'auditoria.

El risc de la doble residència fiscal: anticipar-se per assegurar-se

De vegades passa que un contribuent compleix simultàniament els criteris fiscals d'Andorra i del seu país d'origen.

Aquest és el cas de molts francesos: presència real a Andorra, però residència mantinguda a França, o activitat que encara es duu a terme parcialment a França.

Això es coneix com a conflicte de residència.

Cal distingir dues situacions.

No hi ha cap tractat fiscal entre els dos estats.

El contribuent pot ser considerat resident fiscal d'ambdós països.

Afortunadament, la legislació andorrana (IRPF) preveu mecanismes per eliminar la doble imposició , evitant que els mateixos ingressos es puguin gravar dues vegades.

A la pràctica, la tributació principal sol tenir lloc al país d'origen dels ingressos.

Existència d'un tractat fiscal bilateral.

Aquest és el cas entre França i Andorra (acord del 2013).

Aquestes convencions apliquen criteris jeràrquics per determinar objectivament el país de residència fiscal:

• Domicili permanent : un sol habitatge a Andorra és suficient per establir-hi la residència.
  
  
• El centre d'interessos vitals : un criteri principal, basat en l'activitat professional, el patrimoni, la família i les relacions econòmiques i socials.
  
  
• El lloc de residència habitual : en cas de dubte, el país on el contribuent passa la major part del temps.
  
  
• Nacionalitat : el criteri últim, en absència d'altres factors.
  
  
• Consulta entre administracions : l'últim recurs per evitar un conflicte de jurisdicció.
  
  

ENGAGE analitza cada criteri amb precisió clínica , tenint en compte la situació personal, professional i familiar del client.

L'objectiu és clar: assegurar la residència fiscal andorrana i evitar qualsevol impugnació posterior per part de l'administració francesa.

Suport complet per a una transferència impecable

ENGAGE no es limita a dissenyar una estratègia : l'empresa orquestra tots els passos pràctics i declaratius.

Aquest suport integral garanteix una transició fluida i legalment impecable .

Això inclou, en particular:

• la redacció i la presentació de declaracions de transferència a les autoritats fiscals franceses (formulari 2042, declaració de sortida, declaracions de comptes estrangers);
  
  
• actualització de la informació bancària i d'actius amb les entitats financeres;
  
  
• l'estructuració legal i financera dels actius , per tal d'alinear-los amb la nova residència fiscal;
  
  
• la realització d'una auditoria de coherència entre fluxos econòmics, adreces oficials, activitat professional i obligacions d'informació.
  
  

ENGAGE també garanteix que la residència andorrana es materialitzi mitjançant proves tangibles , essencials en cas de control: residència principal, afiliació al sistema de salut, quotes locals, activitat econòmica real, comptes bancaris actius, integració social mínima.

Aquest suport integral té com a objectiu crear una àncora fiscal indiscutible , garantint el ple reconeixement de l'estatut de resident andorrà per part de les autoritats franceses i andorranes.

Una transferència fiscal transformada en un projecte de vida

Canviar la residència fiscal no es limita a una qüestió fiscal : és un projecte de sobirania patrimonial.

Permet situar els ingressos, les inversions i els actius en un marc estable i llegible que respecta la realitat econòmica del client.

Gràcies a l'experiència multidisciplinària d'ENGAGE, aquesta transició es converteix en un veritable projecte de vida.

El client no només canvia d'adreça: està construint un entorn que reflecteix els seus valors: claredat, seguretat, anticipació i llibertat.

Traslladar-se a Andorra per motius fiscals és, en definitiva, molt més que simplement canviar de país.

És una elecció:

• un model fiscal clar i equilibrat,
  
  
• un marc jurídic estable,
  
  
• governança coherent dels actius,
  
  
• un entorn de vida segur i modern adaptat a la mobilitat internacional.
  
  

A Andorra, el contribuent no pateix amb el sistema tributari : l'entén, l'anticipa, l'utilitza intel·ligentment.

I ENGAGE garanteix que cada pas d'aquesta transició estigui pensat , documentat i assegurat, avui i durant els anys vinents.

Pas 3: trieu el permís de residència (administratiu) correcte

Abans d'establir-se al Principat, és imprescindible obtenir un permís de residència administratiu, expedit pel Servei d'Immigració.

Aquesta autorització constitueix el vostre estatus legal al territori i determina els vostres drets: durada de l'estada, possibilitat (o no) de dur a terme una activitat econòmica, obligacions de presència, condicions d'inversió.

Per tant, encara no es tracta d'una qüestió de residència fiscal , sinó de la base administrativa que fa possible qualsevol establiment durador i qualsevol estratègia de gestió d'actius a Andorra.

Sense aquesta base, cap estructura és segura i cap projecte fiscal pot durar.

ENGAGE ajuda els seus clients a triar el pla més adequat per al seu perfil , ja siguin emprenedors, inversors, executius internacionals, autònoms nòmades o famílies amb un patrimoni net elevat.

Cada autorització correspon a un estil de vida , unes necessitats específiques i una estratègia precisa de gestió patrimonial.

Dos marcs legals principals: residents actius i residents passius

La Llei d'Immigració andorrana distingeix entre dues categories principals de permisos: residents actius i residents passius.

Els primers exerceixen una activitat professional o comercial a Andorra.

Aquests últims resideixen al país sense dur a terme cap activitat local, però hi contribueixen mitjançant la inversió o la gestió internacional dels seus actius.

Aquests dos marcs obren camins molt diferents , i l'elecció depèn del vostre model de negoci, dels vostres objectius de gestió de patrimoni i de la vostra mobilitat internacional.

Residència activa: per a executius, emprenedors i professionals

La residència activa està dirigida a aquells que desitgen establir-se i treballar a Andorra.

Es tracta de:

• empleats d'una empresa andorrana,
• emprenedors o directius d'una empresa constituïda localment,
• professions liberals que exerceixen una activitat independent autoritzada.

Aquest estatus requereix una presència efectiva al Principat , generalment d'almenys 183 dies a l'any, i la participació en la vida econòmica local.

La residència activa et dóna dret a la cobertura de la Seguretat Social andorrana (CASS) i et permet desenvolupar una activitat professional dins d'un marc fiscal estable.

ENGAGE intervé en aquesta etapa per estructurar el vostre negoci , crear la societat si cal, optimitzar la governança i assegurar tots els procediments amb el Servei d'Immigració.

Es preveu cada detall administratiu , perquè el vostre negoci compleixi les normes des del primer dia.

Habitatge passiu: un marc flexible i atractiu per a inversors i llogaters

Les residències passives estan dissenyades per a aquells que desitgen viure a Andorra sense dur-hi cap activitat professional.

Està dirigit a inversors, rendistes, jubilats o professionals que tenen un negoci internacionalitzat.

Tres obligacions principals ho regeixen:

una presència mínima de 90 dies a l'any al territori,

la subscripció obligatòria a una assegurança mèdica privada,

la realització d'un dipòsit a l'Estat andorrà (aproximadament 50.000 € per al titular principal i 10.000 € per beneficiari).

Hi ha diverses formes de residència passiva , cadascuna adaptada a un perfil específic.

Residència sense activitat remunerada

La residència sense feina remunerada és més comuna entre els inversors privats i les famílies amb un patrimoni net elevat.

Està dirigit a rendistes, jubilats o titulars d'actius diversificats , que poden satisfer les seves necessitats gràcies als seus ingressos passius i que volen establir-se al Principat sense treballar-hi.

Aquest esquema requereix una inversió total mínima.

És essencial aclarir que el dipòsit a l'Estat compta per a l'import total de la inversió requerida.

ENGAGE estructura aquesta inversió de manera òptima , de manera que s'integri naturalment en la vostra arquitectura patrimonial existent.

Residència per a professionals amb projecció internacional

La residència per a professionals amb projecció internacional és un estatus pensat per a executius, consultors, creadors, experts o emprenedors la facturació dels quals es genera més del 85% a l'estranger.

Ofereix un entorn ideal per a aquells que desitgen viure a Andorra tot mantenint una carrera professional predominantment internacional.

Aquest estatus encarna la filosofia andorrana moderna , basada en la flexibilitat, la transparència i el compliment dels estàndards de l'OCDE.

ENGAGE prepara i coordina tot l'expedient , tenint en compte la naturalesa del vostre negoci, el vostre flux de caixa, la vostra situació familiar i els vostres objectius de gestió patrimonial.

Cada sol·licitud és personalitzada i construïda per ser indiscutible.

Per als líders globals, aquest estatus sovint és l'enllaç que falta entre la mobilitat i la seguretat jurídica.

Permet la lliure empresa alhora que es beneficia d'un marc administratiu estable i reconegut.

‍

Residència amb finalitats científiques, culturals o esportives

Aquesta categoria és per a persones reconegudes per la seva contribució excepcional , ja sigui artística, científica, cultural o esportiva.

Ofereix un entorn especialment prestigiós per a la celebració d'esdeveniments.

ENGAGE assegura la preparació completa de l'expedient , justificant la contribució del sol·licitant i garantint una presentació impecable a les autoritats locals.

Aquest estatus també requereix una presència real d'almenys 90 dies a l'any.

Estats específics per a nous perfils internacionals

La llei d'immigració andorrana s'està adaptant als desenvolupaments professionals moderns , especialment amb l'aparició dels treballadors remots i les noves formes d'activitat digital.

Entre aquests estatus hi ha el de nòmada digital .

La residència nòmada digital

La residència nòmada digital respon a l'auge del treball remot i atrau perfils internacionals estructurats i mòbils orientats a la llibertat geogràfica.

Està dirigit a consultors, desenvolupadors, creadors, proveïdors de serveis en línia, inversors digitals o treballadors remots.

L'objectiu és simple: viure a Andorra i continuar treballant exclusivament per a clients ubicats a l'estranger .

Un marc administratiu flexible i segur

L'estatus es basa en una filosofia clara: llibertat de moviment, estabilitat administrativa i transparència.

La sol·licitud es basa en una declaració jurada acompanyada de la documentació professional justificativa.

Un cop concedida, la persona resident pot residir legalment a Andorra, treballar de manera remota i beneficiar-se del marc fiscal andorrà, sense crear una empresa local.

Els avantatges estratègics del règim

El nòmada digital es beneficia d'un marc fiscal atractiu i predictible , una gran llibertat de gestió, un entorn natural excepcional i un reconeixement administratiu d'acord amb els estàndards internacionals.

Per a emprenedors i autònoms mòbils , és un equilibri ideal entre llibertat i compliment normatiu.

Residència per reagrupació familiar

Aquest règim permet que els cònjuges, fills o ascendents d'un resident principal s'hi uneixin en condicions simplificades.

Garanteix la cohesió del projecte familiar alhora que proporciona accés a serveis essencials: salut, educació, cobertura social.

ENGAGE gestiona tota aquesta transició , orquestrant no només els procediments administratius, sinó també el trasllat general de la família.

Una elecció estratègica al cor del projecte patrimonial

Triar el vostre permís de residència administratiu no és una formalitat administrativa : és una decisió estratègica important.

Determina el teu estatus futur, els teus impostos, les teves oportunitats d'inversió, la teva capacitat de transmetre el teu patrimoni i la teva vida quotidiana.

ENGAGE us dóna suport en cada etapa , analitzant el vostre perfil general, identificant l'estat més sostenible, compilant un expedient impecable i coordinant els intercanvis amb les autoritats.

A Andorra, triar l'estatus de residència equival a triar un estil de vida, una estratègia de gestió patrimonial i una trajectòria a llarg termini.

És a partir d'aquesta base jurídica clara i estable que s'organitzaran la vostra residència fiscal , les vostres estructures d'inversió i la vostra transferència d'actius , en un entorn conforme, transparent i sostenible.

Pas 4: Estructuració legal i fiscal

Estructuració legal i fiscal: construir l'arquitectura que protegeixi i millori el patrimoni

L'estructuració legal i fiscal és el cor d'una estratègia d'èxit en la gestió de patrimoni internacional.

És en aquesta etapa que dissenyem l'arquitectura que protegirà els vostres actius , optimitzarà els fluxos financers i prepararà, amb confiança, la transferència als vostres hereus.

Aquí és on la fiscalitat es troba amb la governança , per crear una estructura coherent i sostenible perfectament adaptada al vostre estil de vida i a les vostres ambicions.

ENGAGE acompanya els seus clients en aquest pas decisiu , orquestrant la creació d'empreses, l'establiment de participacions, la gestió d'inversions i la planificació de la successió.

Cada decisió es considera, es raonada i s'alinea acuradament amb la vostra realitat econòmica i els estàndards internacionals.

Un disseny arquitectònic a mida, concebut per garantir la coherència del vostre patrimoni.

Crear una societat andorrana o una societat holding us permet centralitzar els vostres ingressos i inversions dins d'un marc fiscal estable i transparent.

Aquesta estructura esdevé un pivot: un centre de control que organitza, assegura i millora tots els vostres actius.

Ofereix avantatges concrets i immediatament perceptibles .

Un tipus impositiu màxim del 10% sobre els beneficis.

La possible aplicació de l'article 38 de la Llei andorrana de l'impost de societats , que permet l'exempció dels dividends distribuïts i les plusvàlues derivades de la venda d'accions de la societat.

Una exempció total per als dividends rebuts pels residents.

Neutralitat fiscal sobre els guanys de capital derivats de la venda de valors mantinguts a llarg termini.

Els fons d'empreses estrangeres poden ser repatriats a Andorra de manera legal i eficient , gràcies al tractat fiscal francoandorà que limita la retenció d'impostos sobre dividends pagats des de França al 5%.

Aquest mecanisme bilateral evita qualsevol doble imposició , alhora que garanteix una transparència total envers les autoritats fiscals.

En altres paraules: els vostres actius s'organitzen, es controlen i s'optimitzen, sense sortir mai del marc legal.

Crear una empresa andorrana: una palanca de control, eficiència i creixement

L'empresa andorrana és una eina poderosa a les mans d'un emprenedor o inversor.

Tant si es tracta d'una SL (Société Limitée) com d'una SA (Société Anonyme) , obre multitud de possibilitats.

Et permet:

• facturació de serveis internacionals
• possessió d'actius financers o immobiliaris ,
• per cobrar i distribuir dividends,
• gestionar inversions creuades a Europa, Suïssa o altres llocs,
• estructurant projectes familiars o d'herència .

ENGAGE desenvolupa una estratègia totalment personalitzada per a cada client , d'acord amb la legislació societària andorrana i la legislació fiscal local.

Cada estructura es concep com un vincle en una arquitectura patrimonial coherent: res es deixa a l'atzar.

L'objectiu: que la vostra empresa esdevingui el motor silenciós de la vostra estratègia de gestió patrimonial.

El holding andorran: l'instrument definitiu de gestió i transferència

Per a gestors i inversors amb un actiu professional important, el holding andorran es destaca com l'eina més eficaç i estructurant.

Et permet consolidar les teves inversions , assegurar els teus ingressos i preparar el teu traspàs en un marc perfectament optimitzat.

Una societat holding ben estructurada permet, en particular,:

• centralitzar la tinença de valors,
• per rebre dividends dins d'un marc fiscal privilegiat
• reinversió sense fricció fiscal,
• preparar la transferència en un marc completament exempt en línia directa.

L'article 38 de la Llei de l'Impost de Societats andorrà hi juga un paper important , ja que preveu l'exempció total dels dividends i guanys de capital de societats estrangeres (especialment les franceses).

Combinada amb el conveni fiscal francoandorrà , aquesta disposició redueix la tributació efectiva sobre els fluxos transfronterers al 5% o menys.

El holding esdevé aleshores un veritable centre de gestió d'actius , capaç de protegir el capital, optimitzar les distribucions i organitzar sense problemes la transferència d'actius empresarials.

Una estructura conforme, sostenible i completament transparent

A diferència d'algunes jurisdiccions opaques, el model andorrà es basa en la transparència i el reconeixement internacional.

Les estructures creades compleixen plenament amb els estàndards de l'OCDE, CRS i FATCA , garantint la traçabilitat dels fluxos i la seguretat jurídica de les operacions.

ENGAGE garanteix que cada instal·lació sigui:

• 100% legal,
• auditable
• documentat,
• sostenible.

Cada decisió està recolzada per una anàlisi bilateral , que integra tant la legislació andorrana com la legislació del país d'origen (en particular, França).

Aquest rigor garanteix la robustesa del sistema , fins i tot en cas d'una auditoria fiscal o una futura reestructuració.

La transparència no és una limitació: és un avantatge competitiu per a actius ben organitzats.

Una visió patrimonial a llarg termini

L'estructuració legal i fiscal no és mai un fi en si mateixa: és el punt de partida d'una estratègia de gestió de patrimoni coherent i sostenible.

En consolidar els vostres actius sota una entitat andorrana , guanyeu visibilitat, seguretat i transferibilitat.

Els vostres impostos deixen de ser un obstacle: es converteixen en una eina de valoració .

Aquest plantejament inverteix la lògica clàssica.

En lloc de veure's afectat pels canvis fiscals , els anticipes.

En lloc d'adaptar els vostres actius en una emergència , els estructureu al llarg del temps.

En lloc de complicar-te la vida financera , simplifiques els mecanismes.

“Estructurar no es tracta de complicar: es tracta de donar una forma duradora a la vostra estratègia de gestió de patrimoni.”

A Andorra, la fiscalitat s'està convertint en una eina de gestió, al servei de la viabilitat a llarg termini del capital.

Pas 5: Compliment internacional

Una estratègia de gestió de patrimoni, per brillant que sigui, només pot donar fruits si es basa en un compliment internacional impecable.

En un món on les administracions tributàries cooperen , intercanvien i verifiquen dades, el rigor ja no és una opció: és una condició d'estabilitat.

ENGAGE fa d'aquest pas un pilar absolut , garantint que cada decisió (canvi de residència, creació d'empreses, gestió d'inversions) estigui alineada amb les obligacions franceses i andorranes.

El compliment no és un afegit a l'estratègia: n'és el motor silenciós.

El compliment bilateral, una garantia de seguretat jurídica

ENGAGE garanteix el compliment total de la legislació francesa , gràcies a un suport rigorós, documentat i perfectament orquestrat, recolzat per la seva col·laboració amb un equip d'advocats fiscalistes l'experiència dels quals en fiscalitat internacional, i més concretament en la fiscalitat francoandorrana, es basa en més de 25 anys d'experiència en el sector.

• Declaració de comptes oberts a l'estranger a l'administració tributària francesa.
• Notificació oficial del trasllat de residència i canvis de domicili fiscal.
• Aplicació estricta del conveni fiscal francoandorà, per evitar qualsevol doble imposició sobre la renda, els dividends o les plusvàlues.
• Alineació dels fluxos financers i bancaris amb els estàndards internacionals de transparència (CRS, FATCA, OCDE).

Aquest compliment bilateral —local i internacional— és la clau per a una instal·lació sostenible i pacífica.

Protegeix el contribuent contra els riscos de reclassificació de residència, reavaluació d'impostos o qüestionament de la validesa jurídica de les transaccions realitzades.

«El compliment no és un detall administratiu: és el fonament de la seguretat jurídica i fiscal.»

Anticipar, fer un seguiment, justificar: els tres pilars del compliment sostenible

ENGAGE adopta un enfocament proactiu del compliment normatiu , basat en tres principis que garanteixen la robustesa de l'estratègia al llarg del temps.

Anticipar.

Abans de qualsevol transferència o inversió, es realitza una anàlisi completa per determinar les obligacions d'informació i anticipar les conseqüències fiscals: possible impost de sortida, guanys de capital no realitzats, criteris de residència, riscos de conflicte de residència.

Traça.

Tots els fluxos —bancaris, d'actius, professionals— estan documentats amb precisió.

Aquesta traçabilitat garanteix la coherència entre els ingressos declarats, les estructures jurídiques establertes i els fluxos transfronterers.

Protegeix el contribuent i reforça la credibilitat del sistema.

Justificar.

ENGAGE garanteix que cada transacció estigui avalada per una documentació impecable: estatuts socials, certificats de residència, acords intragrup, justificacions d'inversió, comprovant de residència, títols de propietat o extractes bancaris.

Aquest mètode transforma el compliment en una eina , no en una restricció.

Esdevé una manera de fer més creïble l'estratègia de gestió patrimonial, evitar disputes i garantir una perfecta coherència entre els actius, la fiscalitat i la realitat de la vida del client.

Assegurar l'estratègia a llarg termini

El compliment no és un acte puntual: és un procés viu que ha d'acompanyar cada etapa del projecte patrimonial.

• Les lleis estan canviant.
• Els tractats fiscals estan evolucionant.
• Els estàndards internacionals s'estan enfortint.

ENGAGE garanteix un seguiment regular i vigilant de la situació del client, incorporant els desenvolupaments legislatius, els nous convenis fiscals i les pràctiques de transparència internacional.

Cada pas del procés (creació de l'empresa, moviments de capital, cobrament de dividends, gestió d'ingressos) es verifica, valida i documenta .

Aquest rigor garanteix la solidesa de l'estructura a llarg termini .

Aquesta vigilància constant assegura l'estatus fiscal andorrà i preserva l'estabilitat patrimonial , fins i tot en cas de canvi de residència, transferència o reestructuració d'actius.

"El compliment normatiu és la garantia que la vostra estratègia, dissenyada avui, resistirà els controls del demà."

Per tant, el compliment internacional no és un simple pas administratiu: és el marc invisible que dóna suport a tota l'estratègia.

Garanteix la seva credibilitat, sostenibilitat i serenitat , avui, demà i durant els anys vinents.

‍

6. Errors que cal evitar

Instal·lar-se a Andorra o estructurar-hi el patrimoni és un plantejament estratègic que requereix mètode, coherència i anticipació.

El Principat ofereix un entorn fiscal excepcional, però aquest marc només és plenament eficaç si cada pas està controlat i si l'enfocament es basa en una realitat sòlida.

Certs errors —sovint comesos per manca de coneixement o per un mal assessorament— poden debilitar tot el sistema i exposar el contribuent a riscos greus.

E NGAGE identifica, prevé i corregeix sistemàticament aquests riscos per garantir una transició fluida, conforme i sostenible.

Subestimació dels criteris de residència fiscal

Aquest és l'error més freqüent i el que té les conseqüències més greus.

Molta gent pensa que ser resident fiscal andorrà és simplement qüestió de signar un contracte d'arrendament, obrir un compte bancari o comprar un pis.

En realitat, convertir-se en resident fiscal implica demostrar un establiment real, coherent i verificable .

Cal establir un centre genuí d'interessos econòmics i personals :

• presència física de més de 183 dies a l'any,
• residència principal a Andorra,
• vida quotidiana localitzada (salut, consum, oci, escolarització, subscripcions),
• transferència efectiva dels centres de gestió d'ingressos i patrimoni.

Una configuració "administrativa" sense una realitat econòmica o familiar tangible és extremadament arriscada.

Pot portar les autoritats fiscals franceses a reclassificar la residència fiscal , amb ajustaments importants, retroactius i difícils de impugnar.

ENGAGE ajuda els seus clients a documentar, provar i assegurar cada element , de manera que la residència fiscal sigui indiscutible.

«La residència fiscal es demostra, no es declara.»

Ignorant el tractat fiscal entre França i Andorra

El conveni fiscal francoandorrano és un text essencial, massa sovint malinterpretat.

Alguns expatriats s'imaginen que aquesta convenció "esborra" automàticament la fiscalitat francesa.

Això està malament ... i és perillós.

Alguns ingressos continuen subjectes a impostos a França:

• Rendes immobiliàries derivades de propietats situades a França,
• pensions públiques de jubilació ,
• i en alguns casos, dividends o plusvàlues d'empreses franceses.

Una mala interpretació del conveni pot comportar una doble imposició o un error en la declaració que podria desencadenar una auditoria.

ENGAGE analitza cada font d'ingressos partida per partida per coordinar la tributació bilateral, assegurar els fluxos i eliminar riscos.

Estructurar malament els ingressos professionals

Mantenir una empresa activa a França mentre es declara la residència fiscal a Andorra és un error comú.

Si l'administració francesa considera que la gestió efectiva de l'empresa roman a França, pot considerar l'empresa com a resident fiscal francès.

Com a resultat, tots els beneficis poden ser gravats a França , fins i tot si l'activitat és internacional.

ENGAGE duu a terme una anàlisi exhaustiva de les estructures existents:

• dissolució o traspàs de la societat si escau,
• creació d'una entitat andorrana adequada,
• redefinint els fluxos de facturació,
• alineació de la seu central amb la residència real del gerent.

Aquesta reorganització garanteix la coherència entre la residència fiscal, l'activitat professional i la font d'ingressos.

Negligència en la planificació patrimonial

Aquest és un dels errors més subestimats.

Molta gent pensa primer en la seva optimització fiscal immediata i s'oblida de l'herència.

No obstant això, en matèria d'herències, l'absència d'una estratègia de planificació patrimonial pot ser molt costosa.

Els actius ubicats a França continuen subjectes a la legislació civil i fiscal francesa, amb impostos de successions que poden arribar al 45% en línia directa.

ENGAGE implementa mecanismes de successió adequats :

• clàusules de governança familiar,
• desmembraments intel·ligents (usdefruit / nua propietat),
• integració controlada dels hereus en les empreses familiars,
• Assegurança de vida andorrana per estructurar la transferència d'actius,
• coordinació entre el dret civil francès i andorrà.

Aquesta preparació evita bloquejos, conflictes i erosió del patrimoni , alhora que garanteix una transmissió harmoniosa.

Triar un muntatge inadequat o "clau en mà"

Cada situació financera és única.

Els paquets estandarditzats que es troben en línia , o les solucions d'expatriació "clau en mà", sovint són perillosos.

Una residència fictícia o una empresa inactiva es poden considerar un acord abusiu , que comporta fortes sancions i conseqüències que duren diversos anys.

ENGAGE adopta un enfocament completament a mida , on cada estructura es basa en una justificació econòmica real.

Cada empresa, cada flux, cada contracte és auditat, documentat i integrat en una estratègia global.

Aquesta és l'única manera d'aconseguir una optimització legal, sostenible i indiscutible .

«L'optimització no s'hauria d'estandarditzar mai. S'ha de dissenyar, provar i adaptar a la realitat del client.»

Negligir el seguiment i les actualitzacions regulars

Fins i tot la millor estructura pot perdre la seva coherència si no es manté al llarg del temps.

• Les lleis estan canviant.
• S'estan renegociant els tractats fiscals.
• Les situacions familiars canvien.

No actualitzar la pròpia estratègia significa assumir el risc de veure aparèixer inconsistències o fins i tot incomplir les obligacions d'informació.

ENGAGE ofereix un seguiment anual complet :

• actualització de documents,
• revisió del flux,
• supervisió fiscal,
• anàlisi de l'impacte dels canvis legislatius.

Aquest seguiment garanteix l'estabilitat, la coherència i el compliment de les normes dels actius , any rere any.

En resum

Establir una residència fiscal a Andorra és una oportunitat excepcional, però requereix mètode, precaució i experiència.

Els errors més freqüents , fins i tot els que es cometen de bona fe, poden ser difícils, o fins i tot impossibles, de corregir retroactivament.

ENGAGE us ajuda a anticipar, assegurar i formalitzar cada pas , perquè la vostra instal·lació no només sigui avantatjosa, sinó sobretot sòlida, conforme i duradora .

Una residència fiscal reeixida es basa en un triple enfocament: la realitat de la vida, la coherència dels actius i la documentació impecable.

‍

7. Perspectiva experta – ENGAGE

«La residència fiscal andorrana no és una via d'escapament, sinó una estratègia de coherència. »

No és una manera d'evitar impostos , sinó una manera de situar els ingressos, les inversions i els actius dins d'un marc clar i estable que respecti les normes internacionals.

«No es tracta d'evadir impostos, sinó de controlar la tributació d'acord amb el dret fiscal internacional.»

Aquesta perspectiva encapsula perfectament la filosofia d'ENGAGE.

Per a l'empresa, la residència fiscal andorrana no és mai un moviment impulsiu ni un acord oportunista.

És una decisió ben meditada , arrelada a la realitat econòmica del client, el seu estil de vida, les seves ambicions familiars i la trajectòria dels seus actius.

ENGAGE actua com a soci estratègic , al costat de particulars, executius, inversors o emprenedors expatriats que desitgen establir-se a Andorra tot conservant els ingressos de fonts franceses.

L'objectiu no és només optimitzar els impostos: sinó retornar el sentit, la coherència i la visibilitat a una vida de gestió patrimonial que sovint s'ha tornat massa complexa.

Cada programa de suport es basa en un mètode rigorós i humà , on la tècnica serveix a l'estratègia i on l'estratègia serveix al projecte de vida.

El primer pas és determinar la situació fiscal , analitzant el domicili fiscal, la residència permanent i els criteris per a una possible doble residència.

Aquesta anàlisi ajuda a prevenir qualsevol risc de conflicte amb les autoritats fiscals franceses i a anticipar les conseqüències concretes del canvi de residència.

El segon pas és l'estudi aprofundit de la llar permanent , un element determinant en la convenció francoandorrana.

ENGAGE examina la ubicació de la família, els hàbits de vida, els vincles econòmics i socials, i tots els elements que permeten establir un centre de vida coherent i indiscutible.

El tercer pas fa referència a l'optimització de les deduccions, les bonificacions i els mecanismes de tributació , tant si s'apliquen a la legislació andorrana com a la francesa.

Aquest enfocament bilateral garanteix que cada flux (salaris, dividends, guanys de capital, ingressos de la propietat, pensions) sigui tractat d'acord amb la norma més favorable, però sempre dins d'un marc legal impecable.

El quart pas és la gestió de les obligacions de declaració a les autoritats fiscals franceses.

Declaracions de sortida, comptes oberts a l'estranger, fluxos transfronterers, tractats fiscals, retencions d'impostos, certificats de residència fiscal:

ENGAGE prepara, verifica i documenta cada element per garantir el compliment perfecte.

Aquesta obra no es limita mai a la tècnica.

L'objectiu és protegir el client, assegurar la seva mobilitat internacional, optimitzar els seus actius i oferir-li una tranquil·litat duradora.

En resum, ENGAGE defensa una visió exigent de la residència fiscal andorrana : un enfocament transparent, documentat i anticipat, alineat amb el dret intern dels Estats i els convenis internacionals.

Un enfocament:

• On l'objectiu no és eludir, sinó comprendre .
• On l'objectiu no és fugir, sinó construir .
• On l'objectiu no és distanciar-se, sinó alinear-se .

Perquè triar Andorra no és rendir-se: és prendre una decisió.

• Decidir un estil de vida més clar .
• Decidir sobre una governança d'actius més coherent .
• Decidir sobre un sistema fiscal més controlat, perfectament legal i sostenible .

‍

8. Conclusió: anticipar, protegir, transmetre

Traslladar-se a Andorra per motius fiscals no només es tracta de canviar de país : sinó de canviar de perspectiva.

Es tracta de deixar enrere la incertesa. pour un modèle lisible.

Es tracta de transformar la fiscalitat en una eina de gestió , no en una restricció permanent.

Significa situar els ingressos , els actius i la família dins d'un marc estable i equilibrat que compleixi amb els estàndards internacionals.

Al llarg d'aquesta guia, una conclusió queda clara: la residència fiscal andorrana no és un "acte fiscal", sinó un projecte de vida.

Un projecte que requereix mètode, rigor, anticipació i suport .

Un projecte que requereix alinear el vostre flux de caixa, les vostres estructures, la vostra presència física, la vostra llar i la vostra estratègia de gestió de patrimoni.

ENGAGE intervé precisament en aquest punt: a la intersecció dels aspectes legals, fiscals, patrimonials i humans.

L'empresa construeix solucions a mida que són impecables als ulls de les administracions, però sobretot coherents amb la trajectòria personal del client.

Perquè el veritable èxit no només consisteix a reduir impostos.

El veritable èxit és obtenir un marc de treball que reflecteixi qui ets .

Un marc que t'allibera .

Un marc de treball que et permet crear, compartir, invertir, viatjar, viure — amb total serenitat.

Andorra no és un refugi.

Andorra és una elecció.

Una elecció de claredat, moderació, equilibri i llibertat .

I una elecció que, quan es recolza rigorosament, pot transformar tota una vida de riquesa.

‍

9. Crida a l'acció premium d'ENGAGE

Estàs pensant en mudar-te a Andorra?

Voleu assegurar la vostra residència fiscal, optimitzar el vostre flux de caixa i estructurar els vostres actius en un marc de treball sostenible i conforme a les normes?

ENGAGE us dóna suport amb experiència interfuncional —legal, fiscal, de gestió patrimonial i internacional— per transformar el vostre projecte en una estratègia sòlida i a mida.

Parla del teu projecte amb un expert fiscal francoandorà.

Un intercanvi preliminar ajuda a identificar els vostres reptes, els vostres objectius i les opcions disponibles.

Feu clic aquí per reservar una consulta estratègica amb un assessor d'ENGAGE.

Una reunió confidencial, dedicada a analitzar la vostra situació i construir la vostra full de ruta.

Poseu-vos en contacte amb ENGAGE per a una auditoria completa dels vostres actius.

La teva tranquil·litat fiscal sempre comença amb una conversa.

ENGAGE ho converteix en un mètode.

‍