Quins són els millors països per jubilar-se ?
Fiscalitat de les pensions, riquesa i qualitat de vida: la comparació que situa Andorra al capdavant
Conclusió clau: les classificacions populars dels millors països per a la jubilació se centren en el cost de la vida i el clima. Pel que fa al patrimoni acumulat, però, el tractament fiscal a llarg termini de les pensions, els estalvis i les herències és el que realment marca la diferència. En aquest sentit, Andorra ofereix un avantatge competitiu, combinant un impost sobre la renda limitat al 10%, cap impost sobre el patrimoni ni impost de successions per als descendents directes i un acord de doble imposició amb França en vigor des del 2016.
Triar els millors països per jubilar-se no és simplement qüestió de comparar el preu d'un cafè o el nombre de dies assolellats. Gairebé 1,2 milions de jubilats francesos ja viuen a l'estranger, i aquesta tendència s'accelera cada any. Però darrere de la promesa d'un poder adquisitiu renovat hi ha una pregunta més fonamental: com es gravaran les vostres pensions, estalvis i actius, any rere any, al país que heu triat? Aquí és on rau les veritables diferències, diferències que poden ascendir a desenes de milers d'euros al llarg d'una jubilació completa.
Aquesta guia aplica cinc criteris mesurables (cost de la vida, accés a l'atenció sanitària, tràmits de residència, qualitat de vida i fiscalitat) a les destinacions més citades el 2026 i, a continuació, explica per què Andorra destaca com a referent quan es tracta d'actius.
El vostre pla de jubilació mereix una avaluació financera detallada.
Fiscalitat de les pensions, residència, herència, compliment bancari: cada situació és diferent. Els nostres experts comparen les vostres opcions en funció de xifres adaptades al vostre cas específic i garanteixen la seguretat en cada pas.
Fent balanç de la meva jubilació24.000 € exempts
ni successió directa
al Fons d'Habitatge
al cor dels Pirineus
Per què cada cop més jubilats s'estableixen a l'estranger?
Més d'1,2 milions de jubilats francesos reben ara les seves pensions fora de França, segons la Caixa Nacional d'Assegurança de la Vellesa. El nombre de pensions pagades a l'estranger ha augmentat més d'un 30% en una dècada, i gairebé una de cada cinc persones treballadores té previst marxar de França un cop es jubili. Això ja no és un fenomen marginal, sinó una tendència fonamental.
Les motivacions sovint se superposen. Alguns factors clau es repeteixen constantment en els projectes que donem suport:
- Augment del poder adquisitiu gràcies a un cost de la vida més baix.
- Un clima més suau, propici per al benestar diari.
- Una qualitat de vida superior: serenitat, espai, entorn.
- Reducció de la fiscalitat sobre les pensions i els actius.
- El gust d'una nova aventura, lluny de la rutina.
Una parella que gasta 3.200 € al mes a França pot viure còmodament amb entre 1.900 i 2.100 € en diverses destinacions europees, cosa que representa un estalvi de fins a un 40% sobre el seu pressupost actual. Tanmateix, aquest benefici immediat es pot veure compensat, o fins i tot anul·lat, per impostos mal previstos sobre les pensions i els actius. Les consideracions fiscals no són una idea a posteriori; són el factor determinant.
L'inconvenient de confiar únicament en el raonament pressupostari: un cost de la vida un 30% més baix no compensa una pensió gravada segons els tipus impositius progressius locals, ni la doble imposició derivada de l'absència d'un tractat fiscal. El punt de referència correcte no és la despesa mensual, sinó els ingressos nets després d'impostos al llarg de la vida de la jubilació.
Marxar també significa anticipar els teus drets socials. La cobertura sanitària, les pensions i l'afiliació a la seguretat social varien segons el país escollit, tal com ens recorda la secció de protecció social del lloc web del Ministeri d'Afers Exteriors francès . Triar el millor país per a la teva jubilació és, doncs, tant una qüestió de cor com de cap: un entorn fiscal atractiu no substitueix un entorn familiar, però sí que assegura els teus plans a llarg termini.
Els cinc criteris per identificar els millors països per jubilar-se
Cinc criteris diferencien els millors països per a la jubilació: el cost de la vida, l'accés a l'atenció mèdica, els procediments de residència, la qualitat de vida i els impostos. Cadascun mereix una avaluació quantificada, no una impressió subjectiva. Classificacions com ara International Living o Retirement Without Borders creuen aquestes dades anualment: serveixen com a punt de partida, mai com a veredicte final per a la vostra situació individual.
El cost de la vida és realment més baix?
Compareu el vostre pressupost real, no un índex general. Un cost de vida que sembla un 30% més baix sobre el paper pot desaparèixer depenent del vostre estil de vida. Un jubilat que viatja molt o compra productes importats perd ràpidament la diferència, mentre que algú que compra localment maximitza l'estalvi. Compareu les categories següents una per una: habitatge, menjar, transport, oci i restauració, i serveis personals.
Com avaluar l'accés a l'atenció sanitària?
La salut esdevé el factor decisiu a partir dels 65 anys. Un clima agradable mai pot compensar els hospitals remots o mal equipats. Prioritzeu la comprovació de la cobertura sanitària local i els temps d'espera per als especialistes, l'existència d'un acord bilateral amb el sistema de seguretat social francès, l'adequació de l'assegurança mèdica per a expatriats i la modernitat de la infraestructura hospitalària.
Visats i residència: quins passos calen segons el vostre estatus?
La teva nacionalitat marca la diferència. Com a ciutadà de la Unió Europea, pots establir-te lliurement a Portugal, Espanya o Itàlia sense visat. Fora de la UE, el permís de residència esdevé obligatori i els tercers països sovint exigeixen una prova d'ingressos regulars. Andorra, que no és membre de la Unió Europea, pertany a aquesta segona categoria: ofereix un permís de residència específicament per a persones que no hi treballen, la residència passiva, que tractarem en detall més endavant.
Clima, seguretat i cultura
L'expatriació té èxit quan t'hi sents còmode diàriament. El clima, la seguretat i l'afinitat cultural són tan importants com les consideracions fiscals. Un idioma accessible i una comunitat d'expatriats faciliten la integració: l'aïllament continua sent el principal motiu per tornar a casa. Tingues en compte factors com el sol, l'estabilitat política, l'estil de vida local i la proximitat a França.
Fiscalitat: el criteri que separa els veritables guanyadors
Aquest és el criteri que més passen per alt les classificacions convencionals, però és el més crucial per generar riquesa. Tres preguntes el resumeixen: com es gravarà la meva pensió, els meus estalvis i actius estaran subjectes a l'impost sobre el patrimoni i els meus hereus pagaran l'impost de successions? Una destinació pot ser barata per viure-hi però costosa pel que fa als impostos. El contrari també és cert.
Els millors països per jubilar-se el 2026
Aquí teniu les destinacions més citades, en comparació amb França pel que fa al cost de la vida, l'atenció mèdica, el clima i la facilitat d'instal·lació. Aquesta visió general reflecteix l'atractiu quotidià de cada país. Les implicacions fiscals, que es discuteixen a continuació, alteren significativament el panorama per a aquells que tenen actius.
| País | Cost de la vida vs. França | Salut | Clima | Instal·lació |
|---|---|---|---|---|
| Portugal | -30 % | Sector públic decent, sector privat excel·lent | Suau, oceànic | Gratuït (UE) |
| Espanya | -25 % | Públic de bona reputació | Mediterrani | Gratuït (UE) |
| Itàlia | -20 % | públic sòlid | Mediterrani al sud | Gratuït (UE) |
| Grècia | -30 % | Públic mitjà, privat fiable | Mediterrani | Gratuït (UE) |
| Panamà | -35 % | Qualitat privada | Tropical | Programa de pensionistes |
| Mèxic | -40 % | Privat assequible | Variat, assolellat | Resident temporal |
| Andorra | comparable | Sistema classificat, proximitat | Muntanyós, sec | Residència passiva |
Portugal, una aposta segura per als jubilats europeus
Portugal continua sent una destinació privilegiada: clima suau, estil de vida relaxat i proximitat (2,5 hores de vol des de París). Els ciutadans de la UE s'hi poden establir lliurement. Tanmateix, el règim fiscal per als residents no habituals, considerat durant molt de temps emblemàtic, ha estat revisat i la seva forma històrica restringida: l'avantatge fiscal sobre les pensions ja no és automàtic i s'ha de verificar cas per cas.
Espanya: Proximitat i Art de Viure
Espanya combina proximitat immediata, un clima favorable i un sistema sanitari públic reconegut com un dels millors d'Europa. Tanmateix, pel que fa a la fiscalitat, les pensions estan subjectes a una escala impositiva progressiva i l'impost sobre el patrimoni existeix en diverses comunitats autònomes, un punt que no s'ha de subestimar per a aquells que tenen un patrimoni considerable.
Itàlia i el seu impost sobre les pensions estrangeres
Itàlia atrau els jubilats amb un règim fiscal especial: els que s'estableixen en certs municipis del sud (Púlia, Calàbria, Sicília, Sardenya) es beneficien, sota certes condicions, d'un tipus impositiu fix del 7% sobre els seus ingressos d'origen estranger durant un període limitat. El Mezzogiorno ofereix sol, patrimoni i un cost de la vida més baix, però aquest avantatge és temporal i està subjecte a condicions.
Grècia, Panamà, Mèxic: la palanca del cost de la vida
Grècia combina el sol amb un pressupost raonable, oferint un permís de residència per a no europeus a través de la inversió. Panamà ofereix el programa Pensionado, un dels més generosos del món (descomptes en activitats d'oci, transport i serveis, condicionats a una pensió vitalícia d'aproximadament 1.000 dòlars al mes). Mèxic presumeix d'un cost de vida aproximadament un 40% inferior al de França. Aquestes destinacions maximitzen el poder adquisitiu però estan lluny de França, cosa que desplaça l'atenció cap a la cobertura sanitària i els acords fiscals.
El que el cost de la vida no et diu: cap d'aquestes destinacions combina, com Andorra, una pensió amb impostos baixos, sense impost sobre el patrimoni, sense impost de successions per a descendents directes i proximitat immediata a França. És aquesta combinació, i no un únic criteri, el que fa que un país sigui una bona destinació de jubilació per acumular riquesa.
Per què Andorra és l'opció ideal per a un pla de jubilació basat en el patrimoni
Andorra rarament s'esmenta en les classificacions generals perquè no se centra en el cost de la vida més baix ni en el seu clima tropical. En canvi, se centra en allò que realment importa per a aquells que tenen actius: una fiscalitat sostenible de la renda i l'herència, combinada amb un entorn de vida segur a només dues hores de Barcelona i tres hores de Tolosa. Per a un jubilat benestant, el Principat no és només una destinació més; sovint és l'opció més sensata.
Una pensió amb impostos baixos
L'impost sobre la renda de les persones físiques (IRPF) andorrà té un límit del 10%, amb una exempció per a ingressos de fins a 24.000 € anuals. Per a un resident fiscal andorrà, una pensió es grava a un tipus màxim del 10%, molt per sota de les escales impositives progressives de França o Espanya, que poden ser molt més altes. En una pensió completa, aquesta diferència impositiva representa una quantitat considerable de capital retingut.
Sense impost sobre el patrimoni, ni impost de successions en línia directa
Andorra no cobra cap impost sobre el patrimoni. Els actius financers i immobiliaris no es graven anualment simplement pel fet de ser-ne propietaris. L'herència és igualment avantatjosa: no hi ha impostos de successions ni de donacions per als descendents directes. Mentre que França pot recaptar fins a un 45% de les herències entre pares i fills, el Principat permet que els actius es transmetin sense aquest impost. Per a aquells que planifiquen la jubilació i alhora consideren els seus hereus, aquest és un argument convincent.
Un tractat fiscal que assegura els fluxos amb França
L'acord de doble imposició entre França i Andorra va entrar en vigor el 2016. Repartix el dret a tributar entre els dos països i evita que els mateixos ingressos es gravin dues vegades. Aquesta és una diferència important en comparació amb destinacions sense aquest acord, on les pensions corren el risc de ser gravades tant al país d'origen com al país d'acollida. Una lectura acurada d'aquest acord, especialment pel que fa al tractament de les pensions privades i públiques, és una part essencial de la planificació prèvia a qualsevol sortida.
Un entorn de vida i un sistema sanitari tranquil·litzadors
El Principat compta amb una de les taxes de criminalitat més baixes d'Europa, un sistema sanitari de qualitat constant, infraestructures modernes i una cobertura completa de fibra òptica. Per a la jubilació, la seguretat i la qualitat de l'atenció són tan importants com els avantatges fiscals. Andorra compleix ambdues condicions sense la càrrega d'estar lluny de destinacions importants i distants.
| Criteri fiscal | ★ Andorra | França | Espanya | Portugal |
|---|---|---|---|---|
| Fiscalitat de les pensions | 10% màxim | escala fins al 45% | escala fins al 47% | escala, sistema revisat |
| Tram exempt | 24 000 € | reducció limitada | variable | variable |
| Impost sobre el patrimoni | Cap | IFI sobre béns immobles | fins a un 3,5% | Cap |
| Successió en línia directa | 0 % | fins a un 45% | varia segons la regió | exempt (impost de timbre) |
| Tractat fiscal amb França | Sí, des del 2016 | No aplicable | Sí | Sí |
La imatge és clara. Cap país veí ofereix una pensió limitada al 10%, ni impost sobre el patrimoni ni impost de successions per als descendents directes. És precisament aquesta combinació la que distingeix Andorra d'altres països importants per a la jubilació, sobretot quan es tracta d'actius.
Com convertir-se en resident a Andorra per a la jubilació
Un jubilat que no treballa localment entra dins la categoria de residència passiva, de vegades anomenada residència sense ingressos. Això és específicament per a persones que volen viure a Andorra amb les seves pensions, ingressos d'inversions o estalvis, sense dedicar-hi cap activitat professional. Existeixen diverses opcions segons les circumstàncies de l'individu.
Residència passiva (patrimonial)
Viure dels teus ingressos sense treballar localment. Inversió necessària d'1.000.000 €, part dels quals es pot destinar al Fons d'Habitatge dedicat a l'habitatge.
El Fons d'Habitatge
Fins a 400.000 € de la inversió necessària es poden destinar a aquest fons públic dedicat a l'habitatge, que ara forma part de les condicions per accedir a l'habitatge passiu.
Presentació a l'AFA
El procediment implica un dipòsit sense interessos a l'Autoritat Financera Andorrana, que es retorna al final de la residència. L'import depèn de la composició de la llar.
Presència efectiva
L'habitatge passiu requereix una presència física mínima a la zona cada any. No és simplement una bústia i implica un punt de connexió genuí.
Un punt que sorgeix sovint: de vegades es diu que una casa passiva a Andorra requereix una inversió de 600.000 €. Aquesta xifra és incorrecta. L'import de referència és d'1.000.000 €, dels quals ara es poden destinar fins a 400.000 € al Fons d'Habitatge. Comprovar l'import exacte i el seu desglossament abans de comprometre els fons evitarà sorpreses desagradables a l'hora de presentar la sol·licitud.
L'elecció de l'opció d'inversió depèn del vostre patrimoni, la composició familiar i els vostres plans de vida. L'habitatge passiu és l'opció més natural per a un jubilat, però la seva creació requereix coordinar la inversió, la sol·licitud a l'Agència Francesa per al Finançament de la Jubilació (AFA), l'assegurança mèdica i altres cobertures, i finalment, la presentació de la sol·licitud a les autoritats competents. La planificació amb antelació evita anades i vingudes innecessàries i possibles obstacles.
Cas pràctic: la retirada a Andorra de Solveig i Bernard
Una jove parella de jubilats trasllada les seves pensions i els seus actius
La Solveig i el Bernard, de 63 i 66 anys respectivament, marxen de la regió de Lió. Reben pensions confortables, tenen una cartera financera i un immoble de lloguer, i volen optimitzar el seu impost sobre la renda i preparar-se per a la transferència dels seus actius als seus dos fills. Portugal, que inicialment van considerar a causa del seu antic règim fiscal, ja no ofereix els avantatges esperats. Espanya els exposa a l'impost sobre el patrimoni. Busquen una solució estable, a prop de França, amb planificació a llarg termini.
Després d'una auditoria de la seva situació, Engage va esbossar la transició a la residència passiva, va estructurar la inversió necessària i la presentació a l'AFA (Agència Francesa Anticorrupció), va coordinar la cobertura de l'assegurança mèdica i l'obertura de comptes bancaris, i va revisar l'acord França-Andorra per garantir la correcta gestió de cada tipus de pensió. El procés d'herència es va reavaluar a la llum de l'absència d'impost de successions per als descendents directes.
Estàvem comparant països en funció del cost d'una cistella de queviures. Ningú ens havia explicat què havia canviat realment la tributació de les pensions i les herències en vint anys. Aquell càlcul ho decidia tot.
Aquest cas és fictici i il·lustratiu. Cada situació financera i familiar requereix una anàlisi individualitzada, en particular pel que fa a l'import exacte de la inversió, el tractament de les diverses pensions a la llum de l'acord i la presència real al territori.
Passos per jubilar-se amb èxit a l'estranger
Un trasllat reeixit depèn d'uns quants passos que s'han de seguir en l'ordre correcte, diversos mesos abans de la sortida. Aquests passos són els mateixos per a qualsevol destinació i després s'especifiquen més en funció del país escollit.
Declarar la teva sortida a les autoritats fiscals franceses
Informeu a la vostra agència tributària i gestioneu el trasllat de la vostra residència fiscal, un pas que condiciona tota la resta.
Consulta els pagaments de la teva pensió a l'estranger
Confirmeu amb els vostres fons de pensions les condicions de pagament al país escollit i els documents justificatius necessaris.
Llegiu el tractat fiscal bilateral
Identifiqueu com es grava cada tipus de pensió entre França i el país de destinació. Sense un conveni fiscal, el risc de doble imposició és real. Amb Andorra, el conveni del 2016 regula aquests fluxos fiscals.
Organitza la teva assegurança mèdica
Trieu entre el sistema local, l'acord bilateral i l'assegurança per a expatriats. CLEISS detalla els vostres drets segons el vostre país de residència .
Preparar la sol·licitud de residència
Per a Andorra, reuniu la inversió necessària, el dipòsit a l'AFA, l'assegurança mèdica i els documents d'estat civil i, a continuació, presenteu la sol·licitud de residència passiva.
Obre un compte bancari local
El compte s'utilitza per rebre ingressos i pagar les despeses diàries. Els bancs que operen a Andorra inclouen Andbank, MoraBanc i Creand.
Prova abans de comprometre't: una estada de diverses setmanes, idealment fora de la temporada turística, revela la vida quotidiana real d'una destinació (clima, serveis, vida local) abans de qualsevol compromís irreversible.
Errors a evitar
Triar només en funció del cost de la vida
Un pressupost mensual més baix pot emmascarar una pensió amb impostos elevats i una herència costosa. El millor indicador són els ingressos nets després d'impostos al llarg del temps, no les despeses corrents.
Ignorant el tractat fiscal
Traslladar-se a un país sense un conveni de doble imposició amb França exposa la pensió a impostos en ambdós països. Verificar l'existència i el contingut del conveni és essencial per a la viabilitat del projecte.
Confiar en un import de residència incorrecte
Per a Andorra, la inversió de referència per a habitatge passiu és d'1.000.000 €, dels quals es poden assignar fins a 400.000 € al Fons d'Habitatge, no 600.000 €. Comprometre fons basant-se en una xifra incorrecta retardarà o bloquejarà la sol·licitud.
Ignorant la presència real
La residència passiva a Andorra requereix una presència mínima real al territori. Tractar-la com una mera façana soscava el seu estatus i els seus avantatges fiscals.
Comparar set països basant-se en cinc criteris pot ser descoratjador pel que fa a la situació financera i familiar pròpia. Ajudem els jubilats actuals i futurs que volen una estratègia d'inversió clara, conforme i sostenible. El procés sempre comença amb la mateixa avaluació: calcular els ingressos nets i l'herència, país per país, abans de dur a terme qualsevol tràmit.
Per anar més enllà
A punt per triar el millor país per a la teva jubilació?
Fiscalitat de pensions, residència passiva, herència, cobertura sanitària: els nostres experts comparen les vostres opcions en funció de xifres adaptades a la vostra situació i asseguren cada pas del vostre trasllat.
Programa una cita amb un expertPreguntes freqüents sobre els millors països per jubilar-se
Quins són els millors països per jubilar-se el 2026?
Tot depèn de les teves prioritats. Pel que fa al cost de la vida, Mèxic, Panamà i Portugal encapçalen la llista. Pel que fa a la qualitat de l'atenció mèdica, Espanya i Portugal són reconeguts. Però per generar riquesa, la fiscalitat sostenible és el factor decisiu: Andorra combina una pensió gravada amb un màxim del 10%, sense impost sobre el patrimoni ni impost de successions per a descendents directes i un tractat fiscal amb França, tot a només dues hores de Barcelona.
Com es tributen les pensions a Andorra?
Per a un resident fiscal andorrà, les pensions estan subjectes a l'impost sobre la renda de les persones físiques (IRPF), amb un límit del 10%, amb una exempció sobre els ingressos de fins a 24.000 € anuals. La distribució exacta dels drets fiscals entre França i Andorra depèn de la naturalesa de la pensió (privada o pública) i es determina a la llum del conveni de doble imposició en vigor des del 2016.
Quina inversió es necessita per a una casa passiva a Andorra?
L'import de referència és d'1.000.000 €, dels quals ara es poden destinar fins a 400.000 € al Fons d'Habitatge dedicat a l'habitatge. La xifra de 600.000 € que de vegades es menciona és incorrecta. A més d'aquesta inversió, hi ha un dipòsit sense interessos a l'Autoritat Financera Andorrana, que es retorna al final del període de residència; l'import d'aquest dipòsit depèn de la composició de la llar.
Hi ha impostos de successions a Andorra?
No. Andorra no cobra impostos de successions ni de donacions en línia directa, és a dir, entre pares i fills. Aquesta és una diferència important respecte a França, on les transferències entre familiars poden gravar fins a un 45%. Combinada amb l'absència d'un impost sobre el patrimoni, aquesta norma fa del Principat un lloc adequat per planificar la jubilació considerant la transferència d'actius.
Cal un conveni fiscal per evitar la doble imposició?
Sí, és essencial. Sense un acord de doble imposició entre França i el vostre país d'acollida, la vostra pensió corre el risc de ser gravada dues vegades. França i Andorra tenen un tractat que va entrar en vigor el 2016, que assigna drets fiscals i assegura els fluxos de renda. Comprovar l'existència i el contingut d'aquest tractat és crucial per a la viabilitat financera de qualsevol pla de jubilació a l'estranger.
Quants diners pots estalviar si et mudes a l'estranger per a la jubilació?
Pel que fa al cost de la vida, una parella que gasta 3.200 € al mes a França pot viure amb entre 1.900 i 2.100 € en diverses destinacions, cosa que representa un estalvi de fins al 40%. Però l'estalvi més durador prové dels impostos: una pensió gravada al 10% en lloc d'una escala progressiva, i la transferència exempta d'impostos de successions als descendents directes, significa que es conserva molt més capital durant la jubilació.
És Andorra un país segur i ben equipat per als jubilats?
Sí. El Principat compta amb una de les taxes de criminalitat més baixes d'Europa, un sistema sanitari de qualitat constant, infraestructures modernes i una cobertura completa de fibra òptica. La seva ubicació al cor dels Pirineus, aproximadament a dues hores de Barcelona i a tres hores de Tolosa, permet als residents romandre a prop de França mentre gaudeixen d'un estil de vida de muntanya segur i tranquil.
